ISA 계좌 만기 시 연금계좌 이전 방법과 세제 혜택 총정리

개인종합자산관리계좌(ISA)는 만능 통장으로 불리며 많은 투자자들의 필수 계좌가 되었습니다.

 

3년 의무 가입 기간이 지난 후 만기를 맞이한 ISA 자금을 그대로 인출하기보다는 '연금계좌'로 이전하면 추가적인 세액공제 혜택을 극대화할 수 있으니 참고 부탁드립니다!

 

 

1. ISA 만기 자금 연금계좌 이전의 핵심 장점

ISA 만기 계좌의 자금을 연금저축이나 IRP(개인형 퇴직연금) 같은 연금계좌로 이체할 경우, 다음과 같은 강력한 세제 혜택이 주어집니다.

• 추가 세액공제 혜택: 이전 금액의 10%에 해당하는 금액(최대 300만 원 한도)을 연금계좌 납입액에 추가로 세액공제 받을 수 있습니다.
• 과세이슬 및 저율 과세: ISA 내에서 발생한 이자와 배당소득에 대한 비과세 및 분리과세 혜택을 유지하면서, 연금 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)의 낮은 세율을 적용받아 절세 효과를 극대화합니다.

2. 구체적인 이전 절차

 

단계	실행 내용
1단계	기존 ISA 계좌의 의무가입기간(3년) 충족 및 만기 도래 확인
2단계	연금계좌(연금저축펀드 또는 IRP) 개설 (타사 이전 가능)
3단계	증권사 앱(MTS) 또는 영업점을 통해 'ISA 만기 자금 연금 이전' 신청

3. 신청 시 반드시 기억해야 할 주의사항

 

이전을 진행할 때는 반드시 계좌 해지 전 또는 만기일로부터 60일 이내에 연금계좌로 직접 입금(이전) 처리가 되어야 합니다. 일반 계좌로 현금을 인출한 뒤 연금계좌에 입금하면 세제 혜택을 받지 못하므로, 증권사의 공식 '연금 이전' 메뉴를 이용해야 합니다.

 

💡 절세 팁: 연금저축 세액공제 한도(연 900만 원)와 별개로 ISA 전환 금액에 대한 추가 세액공제 한도(300만 원)가 적용되므로, 고액의 절세 포트폴리오를 구성하는 직장인에게 매우 유리한 재테크 전략입니다.